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Workday Adaptive Planning Knowledge Center

Vue d’ensemble de Consolidation

Fournit des avantages et des fonctions clés pour l’utilisation de Consolidation

Selon GAAP (principes comptables généralement reconnus) lorsqu’une entreprise s’engage dans des transactions inter–entreprise d’achat ou de vente entre ses divisions, services ou entités, ces transactions doivent être éliminées avant de rapporter les résultats totaux de l’entreprise. Ce qui suit montre les rapports financiers d’une entreprise multinationale présentant ses ventes déclarées dans un cas de manière inexacte, dans l’autre de manière exacte.

Intercompany Unacceptable and Acceptable Reporting Practices

 Rapporte de manière inexacte les ventes internes et exagère les ventes d’une filiale  – Division A.

 Rapporte précisément les ventes internes en éliminant les transactions entre Division A et la société mère. 

Si vos Holdings comprennent un investissement dans une autre organisation, les normes d’information financière suivantes doivent être respectées :

  • Déclarer les participations dans d’autres entreprises ou filiales dans un état financier unique
  • Déclarer les changements de participation dans les filiales quand et lorsqu’ils se produisent
  • Déclarer les acquisitions en utilisant le taux de change en vigueur au moment de l’acquisition
  • Élimination des détentions d’actions

Avant de commencer

Autorisation requise : Accéder à Consolidation

Comment y parvenir

Consolidation > Éliminations inter-entreprise ou Consolidation > Entrées de journal

Avantages clés

  • Avoir des cycles de clôture et de rapport plus rapides, plus précis et plus transparents
  • Améliorer la visibilité, l’audit et le contrôle au cours des consolidations financières
  • Fournir une vision claire et précise des résultats financiers
  • Accélérer les cycles de reporting pour les acteurs internes et externes
  • Renforcer l’intégrité des données avec des éliminations toujours équilibrées
  • Appliquer des contrôles et recoupements en visualisant tous les composants d’élimination en un seul endroit
  • Améliorer la flexibilité avec des règles à date effective
  • Surveiller et gérer les éliminations tout au long du processus de consolidation, à tout moment, sans avoir à attendre que des tâches ou processus soient terminés
  • Remplacer des formules multiples et complexes avec facilité afin de créer et de comprendre les règles d’affectation
  • Améliorer la précision des données grâce à des affectations équilibrées et l’évitement natif des références circulaires
  • Rationaliser l’effort grâce à la capacité de passer en revue et de modifier les règles d’affectation en un seul endroit
  • S’adapter aux changements des politiques et réglementations en utilisant des règles d’affectation à date effective
  • Différencier les données réelles importées des ajustements, éliminations et affectations
  • Afficher et rapporter les données réelles cumulées de toutes les sources
  • Appliquer des mises à jour équilibrées aux données réelles
  • Permettre des ajustements de compte et des reclassements faciles avec des entrées de journal

Fonctions clés

  • Consolidation financière et reporting
  • Plusieurs types de devises et de taux de change
  • Éliminations inter-entreprise
  • Intérêts minoritaires / pourcentages de consolidation
  • Affectations
  • Partitionnement des données réelles
  • Entrées de journal
  • Suivi des processus
  • Piste d’audit
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