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Adaptive Insights
Knowledge and Support - Adaptive Insights

Aperçu du paramètre Interprétation à pondération moyenne

Présente aux administrateurs le paramètre Interprétation à pondération moyenne, le mode de fonctionnement et ce qu’il apporte.

Public : Administrateurs qui gèrent le modèle. 

La conversion moyenne pondérée (WAT) désigne un paramètre de compte pour des comptes cumulatifs. La conversion moyenne pondérée fonctionne avec une formule principale. La formule extrait les données d’un compte périodique dans un compte cumulatif. La conversion de moyenne pondérée convertit alors les devises sur le delta, au taux de change périodique moyen. Cela permet une conversion de moyenne pondérée. Paramètres supplémentaires : La réinitialisation du solde et le transfert de solde à la réinitialisation entraînent des flux de données automatisés.

Conçu avec des comptes Revenus non répartis, Bénéfice net et Bénéfice net jusqu’à ce jour, le paramètre Interprétation à pondération moyenne résout les problèmes liés aux différents modes de conversion de devises de ces comptes. Il rationalise et automatise également le flux entre ces comptes.

Sans le paramètre Interprétation à pondération moyenne, Adaptative cumule les soldes puis convertit les devises. Avec le paramètre Interprétation à pondération moyenne, Adaptive, à lui seul, convertit la devise avant cumul.

La réinitialisation du solde et le transfert de solde automatisent le flux de données. Par exemple, le paramètre Réinitialiser le Bénéfice net cumulé réinitialise le solde à zéro en début de nouvel exercice. Le paramètre Transférer le solde transfère ce solde au Début des revenus non répartis. 

Voir Créer des comptes d’interprétation à pondération moyenne. Voir Outils de devise pour consolidation pour consulter les synthèses et liens vers d’autres multiples outils de devise.

Quand utiliser le paramètre Interprétation à pondération moyenne

Utilisez le paramètre Interprétation à pondération moyenne lorsque :

  • Vous avez plusieurs devises ET
  • Vous souhaitez cumuler des données de compte périodique dans un compte cumulatif.

Le scénario le plus courant consiste à automatiser le flux de données et la conversion du compte Revenu net au compte de résultat pour le Bénéfice à ce jour, à la section Revenus non répartis du bilan pour chaque période fiscale.

Autres scénarios d’utilisation :

  • Dividendes et autres comptes transmis vers des Revenus non répartis.
  • Immobilisation ou investissement cumulé(e) aux comptes par activité (ajouts, retraits  et bien plus).

Comment fonctionne l’interprétation à pondération moyenne

Lorsque vous utilisez l’interprétation à pondération moyenne, la conversion et le cumul s’effectuent de la façon suivante :

How WAT Works

1 Le Net Income convertit des valeurs périodiques au taux mensuel moyen comme prévu. 

2 Le solde Retained Earnings de début utilise des taux historiques. Vous pouvez également utiliser Fractions libellées en devise pour saisir ces valeurs en plusieurs devises.

3 La formule de base extrait chaque valeur périodique du Net Income par compte de résultat. L’interprétation à pondération moyenne convertit alors le delta au taux de change périodique moyen. Notez que ces valeurs correspondent aux Net Income valeurs supérieures 1. Ces valeurs ne correspondraient pas sans l’interprétation à pondération moyenne. La conversion s’effectuerait sur le solde cumulé au taux de fin du mois ou au taux moyen pour le mois de février uniquement. La conversion ne prendrait pas en compte le taux pour le mois de janvier.

4 Le YTD Net Income/Loss dans le bilan se cumule dans chaque devise.

Certains paramètres doivent être définis sur les comptes pour utiliser le paramètre Interprétation à pondération moyenne. Voir Créer des comptes d’interprétation à pondération moyenne.

Réinitialiser le solde et Transfert de solde à la réinitialisation

Réinitialiser le solde et Transfert de solde à la réinitialisation sont des paramètres facultatifs à utiliser avec l’Interprétation à pondération moyenne. Ils permettent d’améliorer davantage le flux de données.

Réinitialiser le solde

Sélectionnez Réinitialiser le solde pour mettre fin au cumul sur le compte à la fin de la période indiquée. En début de période suivante, le solde est réinitialisé à zéro et le cumul reprend à nouveau. Cette option est idéale pour les comptes cumulatifs jusqu’à ce jour , par exemple Bénéfice net cumulé. Via ce paramètre, le compte cumule des valeurs Bénéfice net au cours de l’exercice. Les données sont ensuite réinitialisées à zéro et le cumul du Bénéfice net reprend à nouveau au mois de janvier de l’année suivante. 

Le menu déroulant dans les paramètres de compte contient les périodes disponibles dans la configuration de votre calendrier. Les options communes incluent Mois, Trimestre et Année. 

Transférer le solde à la réinitialisation

Sélectionner Transfert de solde à la réinitialisation pour transférer automatiquement le solde d’un compte vers un autre compte lors de la réinitialisation. Selon le même exemple, via le Transfert de solde à la réinitialisation, le solde du bénéfice net cumulé est transféré au compte Revenus non répartis, en début d’exercice. Le solde de fin est alors transféré au solde de début en début d’exercice.

Sélectionnez le compte recevant le solde dans le menu déroulant. Des paramètres spécifiques sont définis pour les comptes disponibles : voir Créer des comptes à pondération moyenne.

Exemple de compte d’interprétation à pondération moyenne avec Réinitialisation de solde et transfert de solde

Dans l’exemple suivant, le paramètre Beginning Balance Interprétation à pondération moyenne est coché pour le compte. Le YTD Net Income compte dispose du paramètre Interprétation à pondération moyenne, formule principale permettant d’extraire les données à partir deNet Income (periodic) Réinitialiser le solde (avec Exercice sélectionné) et Transfert de solde à la réinitialisation (avec Beginning Retained Earnings compte comme destinataire). 

WAT Reset and Transfer

1 Cumul annuel à ce jour cumule la valeur du bénéfice net au cours de l’exercice.

2 En début d’exercice, le solde de cumul à ce jour est réinitialisé à zéro et le cumul reprend à nouveau. 

3 Le solde final (en fin d’exercice) est effectivement transféré au compte Début des revenus non répartis. 

Taux de change avec Conversion moyenne pondérée et sans Conversion moyenne pondérée

Paramètres de compte Processus

Compte cumulatif par solde  avec fin de période ou taux moyens de période.

Convertit le solde final avec FDM de cette période ou le taux de change périodique moyen.

Compte cumulatif par delta avec fin de période ou taux moyens de période.

Cumule les deltas dans le temps puis convertit ce total avec la période finale FDM ou le taux de change de période.
Compte cumulatif avec Interprétation à pondération moyenne et taux moyens de période. Convertit chaque delta avec le taux de change moyen de chaque période puis cumule les deltas convertis pour chaque période dans le futur.
Compte cumulatif avec Interprétation à pondération moyenne et  taux de fin de période. Convertit chaque delta avec le taux FDM de chaque période puis cumule les deltas convertis pour chaque période dans le futur
Réinitialisation de l’interprétation à pondération moyenne Met fin au cumul du compte et réinitialise le solde cumulé à zéro sur un intervalle de temps indiqué.  Saisissez manuellement ou au moyen d’une formule le solde final dans un autre compte.
Transférer le solde à la réinitialisation Transfère effectivement le solde final vers le solde de début d’un autre compte.