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Adaptive Insights
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Éliminations

L’élimination est le processus consistant à annuler les effets financiers d’au moins deux soldes de compte qui n’ont aucun impact financier sous l’égide de leur parent commun.

Autorisation requise : Accès à Consolidation

Pour configurer les éliminations :

Vous devez réaliser ces étapes avant de pouvoir créer des règles d’élimination.

  1. Identifiez les niveaux intersociétés en tant que partenaires commerciaux.
  2. Identifiez les niveaux dans l’organisation sur lesquels les éliminations doivent se produire.
  3. Configurez les comptes de crédit et de débit intersociétés avec les attributs appropriés, en créant ces comptes si nécessaire.
  4. Créez un ou plusieurs comptes de différence intersociétés.

Pour gérer le processus d’élimination :

  1. Créer des règles d’élimination.
  2. Examinez l’activité d’élimination intersociétés.

Identifiez les niveaux de partenaires commerciaux intersociétés

Marquez les niveaux appropriés dans votre structure d’organisation avec l’attr­ibut Partenaire commercial. Lorsque vous faites cela, un attribut système spécial ou une dimension (selon la méthode d’éli­mination que vous utilisez) est rempli avec une valeur égale au nom du niveau. Ce niveau et tous ses descendants sont identifiés avec la même valeur de partenaire commercial que le parent marqué. Vérifiez que tous les niveaux de partenaires commerciaux soient nommés d’une manière qui rendra les valeurs d’attribut claires et faciles à utiliser, avant de commencer la procédure décrite ci-dessous.

Pour identifier les partenaires commerciaux à l’aide d’attributs :

  1. Allez sur Modélisation > Gestion des modèles > Niveaux.
  2. Sélectionnez le niveau qui générera l’activité intersociétés à partir de la hiérarchie de niveaux.
  3. Cochez la case Partenaire commercial dans la section Détails du niveau.
  4. Cliquez sur Enregistrer.

Les administrateurs peuvent modifier l’étiquette de partenaire commercial. Allez sur Administration> Configuration générale. Il est possible que la case à cocher ait une étiquette différente de “Partenaire commercial.”

Identifier le niveau d’élimination

Choisissez un niveau dans votre organisation sur lequel les éliminations se produiront. Souvent, le niveau d’élimination est le  niveau au-dessus des partenaires commerciaux individuels. Si vous avez des éliminations dans plusieurs branches de votre structure d’organisation, vous devrez peut-être avoir besoin de plusieurs niveaux d’élimination.

Un seul niveau ne peut être à la fois un partenaire commercial intersociétés et un niveau d’élimination. Selon la complexité de votre structure d’organisation, vous devrez peut-être créer de nouveaux niveaux pour fonctionner en tant que niveaux d’élimination.

Ce qui suit montre que le niveau Opérations est un niveau d’élimination désigné.

Example of an Eliminations Level with Level Detail for Elimination Settings

Pour identifier un niveau d’éliminations :

  1. Allez sur Modélisation > Niveaux.
  2. Sélectionnez un niveau auquel les éliminations se produiront.
  3. Dans le volet Détails du niveau, cochez la case Niveau d’élimination dans Paramètres d’élimination. Notez que l’option Partenaire commercial d’élimination n’est pas sélectionnée.
  4. Cliquez sur SheetViewer-Save.png pour enregistrer les paramètres.

Configurer les comptes de crédit et de débit

Vous pouvez ajouter des comptes de débit et de crédit n’importe où dans votre structure de comptes qui prend en charge votre modèle commercial. Vous devez identifier au moins un compte de débit et un compte de crédit pour les éliminations – en fonction de votre méthode d’élimination. Voir Configuration des consolidations pour plus de renseignements sur la méthode d’élimination requise.

Si vous utilisez la méthode des dimensions (fractions) pour l’élimination, vous n’avez besoin que d’un seul compte de chaque type, et pouvez ensuite créer des fractions dans ce compte pour chaque partenaire commercial. Si vous utilisez la méthode des attributs (par défaut), vous aurez besoin d’un compte intersociétés de chaque type (crédit et débit) pour chaque partenaire commercial.

Voici un exemple de compte intersociétés pour les revenus, lorsque vous utilisez les attributs de comptes comme méthode d’élimination :

Example of a General Ledger Account Set Up as an Intercompany Revenue Account

Vous pouvez associer des comptes intersociétés à une seule valeur d’attribut intersociétés à la fois. Si vous avez plusieurs partenaires commerciaux intersociétés, vous devez créer des comptes intersociétés pour chaque partenaire commercial. Cet exemple montre des comptes de revenus intersociétés pour deux filiales, Société A et Société B.

Pour sélectionner les comptes de débit et de crédit pour les éliminations :

  1. Allez sur Modélisation > Gestion des modèles > Comptes du grand livre.
  2. Sélectionnez le compte dans la hiérarchie et modifiez les détails du compte :
  1. Définissez Intersociétés sur Oui
  2. Utilisez le menu déroulant Partenaire commercial pour indiquer le partenaire commercial auquel le compte est associé.
  3. Cliquez sur SheetViewer-Save.png.

Répétez ces étapes pour créer tous les comptes nécessaires.

Configurer un compte de différence intersociétés

Vous aurez également besoin d’un compte système pour servir de compte de différence. Lorsque les comptes dans le processus d’élimination sont déséquilibrés, cette valeur (c’est-à-dire la différence entre les comptes) est conservée dans le compte de différence.

Par exemple, si le montant à payer de l’UE aux États-Unis est de 100 USD mais que le montant à recevoir des États-Unis à l’UE est de 105 USD, la différence de 5 USD est enregistrée dans le compte de différence afin que l’élimination soit équilibrée (105 USD en débit d’élimination équivaut à 105 USD en crédit d’élimination).

Pour créer un compte de différence :

  1. Allez sur Modélisation > Comptes du grand livre.
    Si vous souhaitez placer votre compte de différence en dehors de votre structure de comptes GL, cliquez sur Gérer vos comptes personnalisés et passez à l’étape 3.
  2. Sélectionnez le compte sous lequel placer le compte de différence.
  3. Cliquez sur Nouveau compte système.
  4. Saisissez les détails du compte de différence de votre filiale. Définissez ce compte sur Inter­sociétés : Oui
    Ne pas sélectionner un attribut de compte de partenaire commercial.
  5. Cliquez sur Enregistrer.
  6. Cliquez sur Terminer.

Si vous souhaitez obtenir une visibilité sur les montants de différence, ajoutez vos comptes intersociétés aux feuilles ou aux rapports dans lesquels vous affichez vos élimina­tions.